За процесуального керівництва Донецької обласної прокуратури здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактом ухилення підприємством реального сектору економіки від сплати податків в особливо великих розмірах (ч. 3 ст.212 КК України).
Досудовим розслідуванням встановлено, що упродовж 2016-2019 років службові особи підрядної організації, під час виконання ремонтно – будівельних робіт на об’єктах нерухомості, розробили злочинну схему з ухилення від сплати податків.
Задля незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, правопорушники відобразили у бухгалтерському та податковому обліках підприємства неіснуючі фінансово –господарські операції з придбання будівельних матеріалів та виконання ремонтних робіт суб’єктами господарської діяльності із ознаками фіктивності.
Вказані незаконні дії підрядника призвели до ненадходження до державного бюджету
понад 7 мільйонів гривень податків.
У ході проведення санкціонованого слідчим суддею обшуку в офісному приміщенні
підприємства виявлено та вилучено документи первинного бухгалтерського обліку і
чорнові записи, що підтверджують проведення неіснуючих фінансово-господарських
операцій.
